Rapprochement des comptes débiteurs et créditeurs

Le rapprochement des comptes débiteurs et créditeurs est un processus essentiel pour tenir des registres financiers exacts et assurer la santé financière d’une entreprise. Il s’agit de comparer les soldes dans les comptes débiteurs et les comptes créditeurs avec les soldes correspondants dans le grand livre général pour cerner et résoudre tout écart.

Pour les comptes débiteurs, le processus de rapprochement comprend généralement les étapes suivantes :

1. Vérifier les factures : Assurez-vous que toutes les factures envoyées aux clients sont correctement enregistrées et correspondent aux montants reçus.

2. Faire correspondre les paiements : Comparez les paiements reçus des clients aux factures impayées pour confirmer que tous les paiements ont bien été comptabilisés.

Le rapport de rapprochement des montants imputés aux comptes débiteurs dans AgExpert Comptabilité indique l’historique des frais et des paiements appliqués. Voici comment obtenir le rapport :

Allez à la section Rapports, puis saisissez « débiteurs » dans la zone de recherche.

Utilisez les filtres pour restreindre la recherche si vous devez rapprocher des paiements effectués par un client en particulier.

3. Cerner les écarts : Recherchez toute différence entre les montants enregistrés et les paiements effectivement reçus et cherchez à justifier ces écarts.

Dans le même ordre d’idées, pour les comptes créditeurs, le processus de rapprochement comprend ce qui suit :

1. Confirmer les factures des fournisseurs : Vérifiez que toutes les factures des fournisseurs sont correctement enregistrées et correspondent aux montants payés.

2. Faire correspondre les paiements : Comparez les paiements effectués auprès des fournisseurs avec les factures impayées pour vous assurer que tous les paiements ont été comptabilisés.

Le rapport de rapprochement des montants imputés aux comptes créditeurs dans AgExpert Comptabilité indique l’historique des frais et des paiements appliqués. Voici comment obtenir le rapport :

Allez à la section Rapports, puis saisissez « créditeurs » dans la zone de recherche.

Utilisez les filtres pour restreindre la recherche si vous devez rapprocher des paiements effectués auprès d’un fournisseur en particulier.

3. Résoudre les écarts : Cernez toute différence entre les montants enregistrés et les paiements réellement effectués et cherchez à justifier ces écarts.

Le rapprochement régulier des comptes débiteurs et créditeurs permet de tenir des registres financiers exacts, de prévenir les erreurs et de s’assurer que l’entreprise a un portrait clair de sa situation financière.

Last updated on juin 27, 2025 by Logiciels de gestion FAC